Внешняя граница Латвии — это граница с Россией и Беларусью, а также аэропорт. Должностное лицо компетентного учреждения будет иметь право потребовать, чтобы лицо, пересекающее внешнюю границу страны и имеющее при себе сумму менее 10 000 евро, заполнило декларацию о наличных деньгах, если будут основания полагать, что наличные деньги связаны с преступной деятельностью. Лицо будет обязано немедленно заполнить и подать декларацию о денежных средствах и подтвердить точность информации, указанной в декларации, заверив подписью.

Компетентным учреждением будет Служба государственных доходов, а также Государственная пограничная охрана, но пограничная охрана только в пунктах пересечения внешней границы, где таможенный контроль не предусмотрен. В аннотации к законопроекту поясняется, что такие правовые нормы необходимы для снижения рисков оборота доходов от преступной деятельности в Европейском союзе (ЕС), в том числе и в Латвии.

Это же правило планируется применить к несопровождаемым наличным деньгам. В законе планируется пояснить, что несопровождаемые наличные средства — это наличные деньги в посылке без перевозчика.

Однако сейчас закон уже требует декларирования наличных денег в размере 10 000 евро и более, перевозимых через внешнюю границу.

Поправки направлены на борьбу с легализацией денег и финансированием терроризма и реализацию положений ЕС, поясняется в аннотации к законопроекту. Поправки предусматривают уточнение дефиниции наличных денег, а также ряд административных вопросов.